Ежегодные аудиторские проверки.

Аудиторские проверки и отчетность.

Аудиторские проверки и отчетность: банк должен проводить ежегодные аудиторские проверки выполнения каждым подразделением правил и процедур, предусматривающих проявление должного внимательного отношения. Каждый сотрудник банка должен получить комплект письменных инструкций по контролю за отмыванием денег и дать расписку в том, что ознакомился с ними, понимает их и обязуется их выполнять. Аттестация сотрудников должна включать в себя оценку реализации ими политики банка по борьбе с отмыванием денег.

Специальное подразделение по борьбе с отмыванием денег: банки должны создавать у себя хорошо укомплектованные и подготовленные независимые подразделения, отвечающие за разработку и практическую реализацию политики и процедур по борьбе с отмыванием денег в рамках банка. Важно, чтобы эти подразделения были независимы от подразделений, занимающихся основной деятельностью банка, - иногда они входят в состав надзорных, контрольных или правовых отделов банка. Наряду с разработкой и реализацией банковских процедур, эти подразделения должны проводить расследования операций, которые, согласно полученным ими данным, вызывают подозрения. Сведения о подозрительной деятельности должны подаваться в подразделение по борьбе с отмыванием денег с целью последующего составления официальных рапортов о подозрительной деятельности, как этого требует закон.

Смотри также: Корреспондентские счета