Банковские счета.

Усиление активности по банковским счетам.

Кроме того, следует обращать внимание на значительное усиление активности по банковским счетам. Счета, которые с большой долей вероятности могут стать объектами сомнительных операций, - например, счета небанковских финансовых институтов, оффшорные счета, счета личных инвестиций сотрудников компаний, корреспондентские счета, счета, информация о которых может быть затребована судебными органами или которые служат объектом других правовых процедур, счета политических деятелей, счета из юрисдикций, относимых к категории высокого риска из-за отсутствия там эффективных механизмов борьбы с отмыванием денег - должны быть предметом повышенного внимания. Банк должен установить пороговые размеры сделок и время от времени проверять их адекватность. При выявлении банковской системой подозрительной деятельности, специально обученный персонал должен установить, относятся ли совершаемые операции к законным видам деловой деятельности. Если не удается получить информацию, подтверждающую законность такой деятельности, банк обязан подать сведения о выявлении подозрительной деятельности.

Смотри также: Налоговое управление США..